"Bitcoin Jesus" vụ án xem xét và phân tích rủi ro thuế

Sự phát triển nhanh chóng của thị trường tiền điện tử đã thu hút sự chú ý cao độ của các cơ quan quản lý đối với tuân thủ thuế. Vào tháng 4 năm 2024, nhân vật nổi tiếng trong giới tiền điện tử Roger Ver đã bị bắt ở Tây Ban Nha, Cơ quan thuế Mỹ cáo buộc ông đã trốn thuế 48 triệu đô la. Sự kiện này đã gây ra sự chú ý rộng rãi trong ngành tài sản điện tử, trở thành một ví dụ điển hình về tầm quan trọng của việc tuân thủ thuế.

Gần đây, khi giá Bitcoin vượt qua ngưỡng 100,000 đô la, vụ án của Roger Ver cũng đã có những diễn biến mới. Vào ngày 4 tháng 12 năm 2024, đội ngũ pháp lý của Ver đã nộp một đơn kiến nghị lên tòa án, yêu cầu bác bỏ cáo buộc trốn thuế từ cơ quan thuế. Hiện tại, Ver vẫn đang chờ quyết định dẫn độ từ Mỹ tại Tây Ban Nha. Hãy cùng đi sâu vào vụ án hấp dẫn này và phân tích những rủi ro thuế liên quan.

1. Bối cảnh của Roger Ver và danh xưng "Chúa Jesus của Bitcoin"

Roger Ver, sinh năm 1979 tại Thung lũng Silicon, Hoa Kỳ, là một nhà tự do nổi tiếng và là một người theo chủ nghĩa vô chính phủ. Con đường khởi nghiệp của ông bắt đầu từ năm 1999, khi còn là sinh viên, ông thành lập công ty Memory Dealers, chuyên về kinh doanh bán lại các linh kiện máy tính. Với khả năng nhạy bén trong kinh doanh, Ver đã kiếm được triệu đô la đầu tiên trong cuộc đời khi mới 24 tuổi.

Năm 2011, Ver bắt đầu tham gia vào lĩnh vực Bitcoin và công bố công ty của mình, Memory Dealers, chấp nhận thanh toán bằng Bitcoin, trở thành doanh nghiệp đầu tiên trên thế giới hỗ trợ giao dịch Bitcoin. Sau đó, Ver đã mua và thu thập Bitcoin qua các kênh cá nhân và công ty, đồng thời đảm nhận nhiều vị trí quan trọng, bao gồm Giám đốc điều hành của một trang web liên quan đến tiền điện tử và người sáng lập của một quỹ Bitcoin. Ông tích cực thúc đẩy ứng dụng và giá trị của Bitcoin, đóng góp quan trọng vào sự phổ biến sớm của nó, do đó đã đạt được ảnh hưởng lớn trong giới tài sản tiền điện tử, được truyền thông và cộng đồng tiền điện tử gọi là "Chúa Jesus Bitcoin".

2. Nguyên nhân Cục thuế Hoa Kỳ khởi kiện

Năm 2014, Ver đã nhận được quyền công dân của Liên bang Saint Kitts và Nevis, sau đó từ bỏ quốc tịch Mỹ. Theo luật thuế của Mỹ, những cá nhân từ bỏ quốc tịch cần phải báo cáo đầy đủ về lợi nhuận vốn từ tài sản toàn cầu của họ, bao gồm số lượng và giá trị thị trường công bằng của Bitcoin. Cơ quan Thuế Quốc gia cho rằng Ver đã che giấu và báo thấp giá trị tài sản cá nhân của mình trước khi từ bỏ quốc tịch, và sau khi từ bỏ quốc tịch đã nhận được và bán khoảng 70,000 đồng Bitcoin từ công ty mà ông kiểm soát trong lãnh thổ Mỹ, thu lợi gần 240 triệu USD, qua đó trốn tránh ít nhất 48 triệu USD thuế phải nộp.

Cáo buộc của Cục Thuế Quốc gia chủ yếu bao gồm hai khía cạnh:

1. Ver không tuân thủ quy định về thuế khi rút lui. Khi từ bỏ quốc tịch Mỹ, Ver đã báo cáo thấp số lượng Bitcoin thực tế mà cá nhân và các công ty mà Ver kiểm soát nắm giữ, che giấu tình hình giao dịch liên quan, và đã né tránh nghĩa vụ thuế này.

2. Ver đã vi phạm nghĩa vụ nộp thuế của một cư dân không phải là công dân Mỹ. Mặc dù đã từ bỏ quốc tịch Mỹ, nhưng do công ty của Ver đặt tại Mỹ, Ver đã không báo cáo thu nhập từ việc chuyển nhượng Bitcoin mà công ty tại Mỹ nắm giữ vào tên mình vào năm 2017, trốn tránh nghĩa vụ thuế tương ứng.

Vụ việc này làm nổi bật sự phức tạp và tầm quan trọng của việc tuân thủ thuế trong lĩnh vực tiền điện tử, đồng thời nhắc nhở những người tham gia ngành cần theo dõi chặt chẽ sự thay đổi của các quy định pháp luật liên quan để đảm bảo tính tuân thủ của mình.