Нові правила інвестиційної імміграції в Гонконзі: виклики та можливості використання криптоактивів як підтвердження активів

Нещодавно Департамент інвестицій Гонконгу затвердив вражаючий випадок: один із заявників успішно використав ефіріум (ETH) вартістю 30 мільйонів гонконгських доларів як доказ активів, щоб отримати статус інвестора-імігранта. Це не поодинокий випадок, у жовтні минулого року вже був прецедент успішного використання біткоїна для заявки. На перший погляд, це здається зручним шляхом для власників криптоактивів, але насправді багато великих тримачів монет зіткнулися з перешкодою на ключовому етапі — підтвердження джерела коштів (SOF).

Криптоактиви стали чинником підтвердження активів

Гонконгська "Програма в'їзду для нових інвесторів" вимагає від заявників підтвердження наявності активів не менше 30 мільйонів гонконгських доларів, включаючи, але не обмежуючись акціями, облігаціями, депозитами та нерухомістю. Криптоактиви приймаються як дійсні активи з двох основних причин:

1. Політика не забороняє: уряд Гонконгу має відкриту позицію щодо типів активів, якщо ці активи підтверджені бухгалтером як такі, що дійсно існують і належать заявнику, то, в принципі, відповідають вимогам.

2. Є вже успішні випадки: експерти галузі повідомляють, що від біткойна до ефіріуму, за умови дотримання вимог програми, шифрування активи не мають суттєвих відмінностей від традиційних активів у процесі подачі заявки.

Однак, підтвердження прав власності на активи та підтвердження джерела фінансування є двома абсолютно різними викликами.

Джерело фінансування: найбільша перешкода

У криптоактивів існує загальне протиріччя: "Мати монету легко, пояснити важко". Основні труднощі включають:

• Ранні учасники важко можуть надати повні записи: багато хто отримував криптоактиви через майнінг, позабіржові угоди або подарунки від друзів, не маючи формальних банківських виписок або торгових записів.

• Проблеми з торговими платформами впливають на довіру: деякі відомі біржі стикалися з проблемами відповідності, що призвело до втрати або неприйнятності історичних даних користувачів.

• Анонімність має двоякий вплив: хоча транзакції в блокчейні прозорі, зв'язок між адресою гаманця та справжньою особистістю важко прямо встановити, що ускладнює відстеження коштів.

Наприклад, один інвестор у 2017 році вкладав 1 мільйон гонконгських доларів у купівлю біткоїнів, а сьогодні їхня вартість вже досягла 10 мільйонів гонконгських доларів. Але якщо не вдасться надати підтвердження угоди, буде важко довести законність цього активу, що вплине на заяву на імміграцію.

Виклики, з якими стикаються бухгалтери

Політика Гонконгу вимагає, щоб підтвердження активів здебільшого базувалося на звіті зареєстрованого аудитора (CPA), проте аудитори також стикаються з багатьма труднощами:

1. Невизначеність стандартів оцінки: ціни на криптоактиви коливаються, і визначення розумного методу оцінки стає проблемою.

2. Відповідальність за боротьбу з відмиванням грошей є суттєвою: якщо джерело коштів клієнта неясне, бухгалтер може зіткнутися з солідарною відповідальністю.

3. Високі технічні вимоги: перевірка належності гаманця, розрізнення власних активів та запозичених активів тощо потребують професійних знань.

Стратегії реагування

Для тих, хто бажає подати заявку на імміграцію з допомогою криптоактивів, можна розглянути такі стратегії:

1. Удосконалити ланцюг доказів: зберігайте всі відповідні записи з моменту придбання криптоактивів, включаючи записи про перекази, рахунки біржі та податкові документи тощо.

2. Шукати професійну допомогу: створіть команду професіоналів, яка включає юристів, бухгалтерів та імміграційних консультантів, особливо установ, що добре знайомі з Криптоактиви та політикою Гонконгу, що може допомогти у розробці шляху відповідності.

3. Поступова нормативізація: якщо походження ранніх фінансів неясне, можна розглянути можливість поетапної легалізації активів.

Основні моменти нової політики Гонконгу

Уряд Гонконгу нещодавно запровадив «Нову програму в'їзду для інвесторів капіталу», яка встановлює мінімальний інвестиційний поріг у 30 мільйонів гонконгських доларів. Заявники повинні інвестувати не менше 27 мільйонів гонконгських доларів у дозволені фінансові активи та нерухомість, не пов'язану з житлом, а також 3 мільйони гонконгських доларів у специфічний інвестиційний портфель, що підтримує інноваційні технології та інші ключові галузі.

Варто зазначити, що сфера "дозволених інвестиційних активів" у новій політиці має яскраві моменти. Права обмеженого партнерства (LPF) та відкриті інвестиційні компанії (OFC), що управляються компанією з номером 9 в Гонконзі, визнані інвестиційними активами, що надає інвесторам більше можливостей.

Ця зміна політики відкрила нові можливості не тільки для інвесторів, які мають намір іммігрувати до Гонконгу, але й для Криптоактиви, пропонуючи потенційний напрямок використання активів. Однак, враховуючи специфіку шифрування, заявники все ще повинні обережно планувати, щоб забезпечити відповідність усіх етапів регуляторним вимогам.