Штрафная волна в криптоиндустрии "Иисус": новые события по делу Роджера Вера вызывают интерес отрасли

Быстрое развитие рынка шифрования валют сопровождается нарастающими регуляторными рисками, среди которых особенно выделяются вопросы налогового соблюдения. В апреле 2024 года Рожер Вер, известный как "Иисус биткойна", был арестован в Испании по подозрению в уклонении от уплаты налогов на сумму 48 миллионов долларов, что вызвало широкий интерес к налоговому соблюдению в индустрии шифрования.

С ростом цены биткойна выше ста тысяч долларов дело Роджера Вера также получило новое развитие. Его команда адвокатов 4 декабря 2024 года подала в суд ходатайство о отклонении обвинений в уклонении от уплаты налогов со стороны Налогового управления США. В настоящее время Вер все еще ждет решения о экстрадиции в США в Испании. Давайте вспомним это широко обсуждаемое дело и обсудим связанные с ним налоговые риски и рекомендации по соблюдению законодательства.

1. История дела Роджера Вера

1.1 Восхождение Рожера Вера

Роджер Вер, родился в 1979 году в американской Кремниевой долине, является известным либертарианцем и анархистом. Во время учебы в университете он основал компанию Memory Dealers, основным бизнесом которой была перепродажа компьютерных комплектующих. Вер, обладая острым коммерческим умом, заработал свой первый миллион долларов в 24 года.

В 2011 году Вер начал заниматься областью биткойна. Он не только инвестировал в биткойн, но и превратил свою компанию Memory Dealers в первую в мире компанию, принимающую биткойн в качестве платежа. С тех пор Вер продолжал активно покупать и принимать биткойны как через личные, так и через корпоративные каналы, занимая несколько важных должностей, включая должность CEO на одном известном сайте шифрования и основателя Фонда биткойна. Он активно продвигал применение и ценность биткойна, сделав значительный вклад в раннее распространение шифрования, и поэтому в отрасли его называют "Иисусом биткойна".

1.2 Происхождение налоговых споров

В 2014 году Вер получил гражданство Федеративного государства Сент-Китс и Невис, а затем отказался от гражданства США. Согласно налоговому законодательству США, лица, отказывающиеся от гражданства, должны полностью декларировать прирост капитала своих мировых активов, включая количество и рыночную стоимость биткойнов. Налоговое управление США считает, что Вер занижал стоимость личных активов до отказа от гражданства и после отказа от гражданства продал через контролируемую им компанию в США около 70 000 биткойнов, получив почти 240 миллионов долларов дохода, тем самым уклонившись от уплаты как минимум 48 миллионов долларов налога.

Налоговая служба США в основном выдвинула два обвинения:

1. Ver не соблюдала правила выхода из налогов, занижала фактическое количество биткойнов, которыми она владела и контролировала компании при отказе от американского гражданства, скрывая соответствующие сделки и избегая соответствующих налоговых обязательств.

2. Ver нарушил налоговые обязательства как налоговый резидент, не являющийся гражданином США. Несмотря на отказ от гражданства США, из-за того что его компания расположена в США, Ver не сообщил о доходах, связанных с переводом биткойнов, принадлежащих компании в США, на свое имя, что является уклонением от уплаты налогов.

Развитие этого дела продолжает вызывать интерес в отрасли и служит тревожным сигналом для специалистов по шифрованию относительно налогового соблюдения. По мере продвижения дела, участники рынка будут внимательно следить за окончательным решением и потенциальным влиянием на налоговую практику всего сектора шифрования.