Новые правила инвестиционной иммиграции в Гонконге: Криптоактивы признаны, но на практике все еще стоят перед вызовами

Недавно Департамент по продвижению инвестиций Гонконга принял примечательное решение: один инвестор успешно использовал 30 миллионов гонконгских долларов в качестве подтверждения активов в виде эфира (ETH) для получения статуса инвестиционного иммигранта. Это не первый случай, в прошлом октябре один инвестор использовал биткойн для завершения аналогичной заявки. Хотя это кажется удобным путем для держателей криптоактивов, на практике многие крупные держатели токенов столкнулись с препятствиями на этапе подтверждения источника средств (SOF), который является ключевым моментом.

Криптоактивы как "доказательство активов"

Гонконгская "Программа въезда для новых капитальных инвесторов" требует от заявителей доказать, что они (или совместно с супругом) имеют как минимум 30 миллионов гонконгских долларов реальных активов, включая, но не ограничиваясь акциями, облигациями, депозитами и недвижимостью. Криптоактивы принимаются в качестве действительных активов по двум основным причинам:

1. Политика не запрещает явно: правительство Гонконга имеет открытое отношение к типам активов, при условии что бухгалтер может предоставить отчет, подтверждающий подлинность и право собственности на эти активы, в принципе, это соответствует требованиям.

2. На рынке уже есть прецеденты: инсайдеры отрасли сообщили, что уже существует несколько успешных случаев использования биткойнов, эфира и других криптоактивов в качестве подтверждения активов. При условии, что программа соответствует требованиям, криптоактивы и традиционные активы на этапе заявки не имеют принципиальных различий.

Однако доказательство права собственности на активы и доказательство источника средств — это два разных понятия, и второе часто становится наибольшей проблемой для заявителей.

Доказательство источника средств: максимальная трудность

В криптоактивах существует общее противоречие: активы легко подтверждаются, но их происхождение трудно объяснить. Это в основном проявляется в следующих аспектах:

• Исторические записи ранних участников неполны: многие получили Криптоактивы через майнинг, внебиржевые сделки или подарки от друзей, и им трудно предоставить полные банковские выписки или записи о транзакциях.

• Проблемы с торговыми платформами влияют на уровень доверия: некоторые известные биржи столкнулись с проблемами соблюдения норм, что привело к потере исторических данных пользователей или их непризнанию регулирующими органами.

• Анонимные характеристики имеют двойственное влияние: прозрачность блокчейна не может напрямую связать адрес кошелька с реальной личностью, что усложняет отслеживание средств.

Например, инвестор вложил 1 миллион гонконгских долларов в биткойн в 2017 году, и сейчас его стоимость достигла 10 миллионов гонконгских долларов. Но если запись о сделке невозможно отследить или она была завершена наличными, то доказать законность этих средств станет крайне трудно, что может непосредственно повлиять на результат иммиграционной заявки.

Проблемы, с которыми сталкиваются бухгалтеры

Политика Гонконга требует, чтобы подтверждение активов в основном основывалось на профессиональном отчете зарегистрированного аудитора (CPA). Однако бухгалтеры также сталкиваются со многими трудностями при работе с Криптоактивы.

1. Неунифицированные стандарты оценки: цены на криптоактивы значительно колеблются, и следует ли использовать текущую цену на момент подачи заявки или среднее значение за определенный период времени, разные бухгалтеры могут действовать по-разному.

2. Ответственность за борьбу с отмыванием денег велика: если источники средств клиента неясны, бухгалтер может столкнуться с солидарной ответственностью.

3. Высокие технические требования: для проверки принадлежности адреса кошелька, различения собственных активов и временно занятых активов и т.д. требуются профессиональные знания в области блокчейна.

Стратегия преодоления трудностей

Для инвесторов, желающих подать заявку на иммиграцию через Криптоактивы, можно рассмотреть несколько аспектов:

1. Совершенствование цепочки доказательств: с самого начала сохраняйте записи о переводах на покупку криптоактивов, счета биржи, документы о налогах и другие бумаги, даже если это рукописные квитанции, это лучше, чем ничего.

2. Поиск профессиональной поддержки: создание профессиональной команды, включающей юристов, бухгалтеров и иммиграционных консультантов, особенно организаций, знакомых с Криптоактивы и политикой Гонконга, может помочь в разработке соответствующего пути подачи заявки.

3. Пошаговая нормализация: в случаях, когда источники раннего финансирования неясны, можно рассмотреть возможность поэтапной легализации.

Кроме того, правительство Гонконга в рамках "Программы въезда новых инвесторов" также признало некоторые новые виды инвестиционных активов, включая доли в ограниченных партнерских фондах (LPF) и открытые фонды, управляемые компаниями с лицензией номер 9 в Гонконге (OFC). Это предоставляет инвесторам больше возможностей и отражает открытость Гонконга в привлечении инновационного капитала.