Новые правила инвестиционной иммиграции в Гонконге: вызовы и возможности криптоактивов в качестве доказательства активов

В последнее время Управление по продвижению инвестиций Гонконга одобрило интересный случай: один из заявителей успешно использовал эфириум (ETH) на сумму 30 миллионов гонконгских долларов в качестве доказательства активов и получил статус инвестиционного иммигранта. Это не единичный случай, в октябре прошлого года уже был прецедент, когда заявление было одобрено с использованием биткойна. На первый взгляд, это открывает удобный путь для держателей криптоактивов, но на практике многие крупные держатели токенов столкнулись с проблемой на одном ключевом этапе — доказательством источника средств (SOF).

Криптоактивы становятся причиной эффективного подтверждения активов

Гонконгская "Программа въезда новых капитальных инвесторов" требует от заявителей доказать наличие активов не менее 30 миллионов гонконгских долларов, включая, но не ограничиваясь акциями, облигациями, депозитами и недвижимостью. Криптоактивы принимаются в качестве действительного актива по двум основным причинам:

1. Политика не запрещает явно: правительство Гонконга придерживается открытой позиции по типам активов, при условии, что бухгалтер подтвердит, что эти активы действительно существуют и принадлежат заявителю, в принципе, это соответствует требованиям.

2. Уже есть успешные примеры: инсайдеры сообщают, что от биткойна до эфириума, если программа соответствует требованиям, то Криптоактивы и традиционные активы в процессе подачи заявки не имеют принципиальных отличий.

Тем не менее, доказательство прав собственности на активы и доказательство источника средств — это два совершенно разных вызова.

Подтверждение источника средств: крупнейшее препятствие

В криптоактивах существует противоречие: "Легко иметь токен, трудно объяснить". Основные трудности включают:

• Ранние участники сталкиваются с трудностями в предоставлении полных записей: многие получили Криптоактивы через майнинг, внебиржевые сделки или в подарок от друзей, не имея официальных банковских выписок или торговых записей.

• Проблемы с торговыми платформами влияют на доверие: некоторые известные биржи сталкивались с проблемами соблюдения норм, что приводило к отсутствию или непризнанию исторических данных пользователей.

• Анонимные характеристики имеют двойственное влияние: хотя транзакции в блокчейне прозрачны, связь между адресом кошелька и реальной личностью сложно установить, что увеличивает трудности в отслеживании средств.

Например, инвестор, который в 2017 году вложил 1 миллион гонконгских долларов в покупку биткойнов, сегодня имеет актив на сумму 10 миллионов гонконгских долларов. Однако, если не удастся предоставить доказательства сделки, будет сложно подтвердить законность этого актива, что повлияет на заявку на иммиграцию.

Проблемы, с которыми сталкиваются бухгалтеры

Политика Гонконга требует, чтобы доказательства активов в основном основывались на отчетах зарегистрированных бухгалтеров (CPA), но бухгалтерам также приходится сталкиваться с множеством трудностей:

1. Стандарты оценки не унифицированы: Криптоактивы имеют высокую волатильность, и определение разумного метода оценки становится проблемой.

2. Ответственность по противодействию отмыванию денег велика: если источник средств клиента неясен, бухгалтер может столкнуться с солидарной ответственностью.

3. Высокие технические требования: проверка принадлежности кошелька, различение собственных активов и заемных активов и т.д. требуют специализированных знаний.

Стратегия реагирования

Для держателей токенов, желающих подать заявку на иммиграцию с помощью криптоактивов, можно рассмотреть следующие стратегии:

1. Улучшение цепочки доказательств: начиная с покупки криптоактивов, сохраняйте все соответствующие записи, включая записи переводов, счета биржи и налоговые документы.

2. Поиск профессиональной помощи: создание профессиональной команды, включающей юристов, бухгалтеров и иммиграционных консультантов, особенно организаций, знакомых с Криптоактивы и политикой Гонконга, может помочь в разработке соответствующих путей.

3. Постепенная нормализация: если источники раннего финансирования неясны, можно рассмотреть возможность поэтапной легализации активов.

Основные моменты новой политики Гонконга

Новый "План по привлечению новых капитальных инвесторов" правительства Гонконга установил минимальный порог инвестиций в 30 миллионов гонконгских долларов. Заявители должны инвестировать не менее 27 миллионов гонконгских долларов в разрешенные финансовые активы и нежилую недвижимость, а также дополнительно 3 миллиона гонконгских долларов в определенные инвестиционные портфели, поддерживающие ключевые отрасли, такие как инновационные технологии.

Стоит отметить, что диапазон "разрешенных инвестиционных активов" в новой политике весьма примечателен. Доля ограниченного партнерского фонда (LPF) и открытые фондовые компании (OFC), управляемые компаниями с лицензией номер 9 в Гонконге, признаны инвестиционными активами, что предоставляет инвесторам больше вариантов.

Это изменение политики открыло новые пути для инвесторов, желающих иммигрировать в Гонконг, а также предложило потенциальное направление для использования активов для держателей криптоактивов. Однако, учитывая особенности криптоактивов, заявители должны тщательно планировать, чтобы убедиться, что все этапы соответствуют требованиям регулирования.