emcriptação界"耶稣"税务风波：Roger Ver案件新进展引发行业 seguir

O rápido desenvolvimento do mercado de encriptação está acompanhado de riscos regulatórios crescentes, sendo os problemas de conformidade fiscal particularmente proeminentes. Em abril de 2024, Roger Ver, conhecido como "Jesus do Bitcoin", foi preso na Espanha por suspeita de evasão fiscal de 48 milhões de dólares, o que gerou uma ampla preocupação na indústria de encriptação sobre a conformidade fiscal.

Com o preço do Bitcoin a ultrapassar a marca dos cem mil dólares, o caso de Roger Ver também teve novos desenvolvimentos. A sua equipa de advogados apresentou um pedido ao tribunal no dia 4 de dezembro de 2024, solicitando a rejeição das acusações de evasão fiscal por parte da IRS dos EUA. Neste momento, Ver continua à espera da decisão de extradição dos EUA em Espanha. Vamos rever este caso que tem atraído muita atenção e discutir os riscos fiscais e as recomendações de conformidade relacionadas.

1. Caso Roger Ver

1.1 A ascensão de Roger Ver

Roger Ver, nascido em 1979 no Vale do Silício, EUA, é um famoso liberal e anarquista. Durante a universidade, fundou a empresa Memory Dealers, especializada na revenda de peças de computador. Ver, com sua perspicácia comercial, ganhou seu primeiro milhão de dólares aos 24 anos.

Em 2011, Ver começou a se envolver no campo do Bitcoin. Ele não apenas investiu pessoalmente em Bitcoin, mas também transformou sua empresa Memory Dealers na primeira empresa do mundo a aceitar pagamentos em Bitcoin. Desde então, Ver continuou a comprar e aceitar grandes quantidades de Bitcoin por meio de canais pessoais e empresariais, além de ocupar vários cargos importantes, incluindo CEO de um famoso site de encriptação e fundador da Fundação Bitcoin. Ele promove ativamente a aplicação e o valor do Bitcoin, contribuindo significativamente para a popularização das encriptações no início, sendo assim conhecido na indústria como "Jesus do Bitcoin".

1.2 Origem das disputas fiscais

Em 2014, Ver obteve a cidadania da Federação de São Cristóvão e Neves e, em seguida, renunciou à cidadania americana. De acordo com a lei tributária americana, indivíduos que renunciam à cidadania devem declarar completamente os ganhos de capital de seus ativos globais, incluindo a quantidade e o valor justo de mercado do Bitcoin. O IRS americano considera que Ver subestimou o valor de seus ativos pessoais antes de renunciar à cidadania e, após a renúncia, vendeu cerca de 70.000 Bitcoins através de uma empresa que controla nos Estados Unidos, obtendo quase 240 milhões de dólares em receita, evitando assim o pagamento de pelo menos 48 milhões de dólares em impostos devidos.

A Receita Federal dos EUA apresentou principalmente duas acusações:

1. Ver não cumpriu as regras do imposto de saída, subestimou a quantidade real de bitcoin que possuía e que as empresas sob seu controle tinham no momento da renúncia à nacionalidade americana, ocultou as transações relevantes e evitou as obrigações fiscais correspondentes.

2. Ver violou as obrigações fiscais como residente não tributário dos EUA. Embora tenha renunciado à cidadania americana, devido à sua empresa estar localizada nos EUA, Ver transferiu os bitcoins detidos pela empresa americana para seu nome pessoal sem relatar a receita relacionada, constituindo evasão fiscal.

O desenvolvimento deste caso continua a gerar atenção na indústria, e também soa o alarme da conformidade tributária para os profissionais de encriptação. À medida que o caso avança, os especialistas do setor estarão atentos à sua decisão final, bem como ao impacto potencial nas práticas tributárias de toda a indústria de encriptação.